Каковы основания, по которым сотрудник полиции вправе требовать проверки моих документов, и какие права мне предоставлены в данной ситуации?

Ответы юристов (1)

У сотрудника полиции имеются несколько оснований для проведения проверки документов у граждан. Первым случаем является обнаружение признаков административного правонарушения. Вторым случаем является наличие подозрений на совершение преступления. Также, третьим основанием для проверки является обеспечение общественной безопасности.

У гражданина, которому осуществляется проверка документов, имеется возможность заявить о своих правах и законных интересах, включая запрос у должностного лица предъявления документа, подтверждающего его личность, запрос ознакомления с законодательством об административных правонарушениях или о преступлениях, а также получение своих личных вещей после проверки.

Для получения информации о том, как осуществляется проверка документов граждан полицией в Российской Федерации, требуются соответствующие официальные документы, регламентирующие данную процедуру.

Основные положения, касающиеся гражданского правового статуса российских граждан, а также обеспечение их прав и свобод, содержатся в Конституции РФ. Ссылаясь на статьи 22, 23, 27, 28, 29, 30, 45, 46, 47 и 51 данного документа, определяются основы этого статуса и гарантируются права и свободы граждан России.

Законодательство Российской Федерации, касающееся нарушений административного характера (специфично статьи 2.4, 5.27, 5.28, 27.4), специфицирует процесс проверки документов полицейскими сотрудниками, а также гарантирует возможность гражданина ознакомиться с протоколом об административном нарушении.

Законодательный акт, известный как «О полиции», который был принят 7 февраля 2011 года под номером 3-ФЗ и состоящий из статей 3, 5, 7, 8, 12, 13, 16 и 20, имеет целью определить набор прав и обязанностей для сотрудников полиции, а также предоставить инструкции по проведению проверок гражданских документов.

Документ, принятый Правительством РФ 28 декабря 2003 года под номером 863, является правилами, которые регулируют процесс проверки документов граждан Российской Федерации.

Положения закона РФ «О персональных данных» от 27 июля 2006 года подробно регулируют порядок сбора, сохранения и применения личных данных граждан, включая случаи их анализа сотрудниками правоохранительных органов.

Лицу, которому проводится проверка документов, предоставляется возможность ознакомиться с протоколом об административном правонарушении и предъявить соответствующие документы, подтверждающие его личность и законные основания для проведения проверки. Также данному лицу предоставляется право обжаловать решения сотрудника полиции в случае нарушения его прав в процессе проверки.

Полицейский имеет основание для проверки документов гражданина в соответствии со статьями 3.6, 5.2, 27.4, 27.5, 27.6, 27.7 и 27.8 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях.

Права гражданина, которому проводится проверка документов, определяются нормами Конституции Российской Федерации (статьи 24, 28, 31), Федерального закона «О полиции» (статьи 6, 7, 10, 11, 12, 15, 21, 23) и Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях (статьи 24.1, 25, 26, 27, 28, 29).

Столицей России является Москва, которая находится в Московской области.

Спросите свой вопрос сейчас и получите ответ от сотен экспертов из разных регионов России. Первый ответ придет вам всего через 15 минут! Мы предлагаем юридическую помощь как бесплатно, так и за плату.

Услуги юристов

Вы имеете возможность заказать данную услугу, если:

возмещение, предусмотренное страховым случаем, не выплачивается;

страховой компанией ситуация не признается покрываемой

Оплата является неадекватно небольшой.

Данная услуга способна эффективно решить следующие трудности:

претерпеть надлежащее, а не недооцененное количество;

получить возмещение даже при отсутствии страховых ситуаций;

В случае нарушения установленных сроков возобновить осуществление финансовых переводов.

возникла необходимость в юридической помощи, если:

Отсутствует ответ на жалобу;

Продавец отвергает претензию, не предоставляя обоснованных доказательств.

Отказ от гарантии не допускается (незаконно).

Истребование документов. Что могут запрашивать налоговики

Автор: Анастасия Кириченко, советник государственной гражданской службы РФ 2 класса Журнал «Актуальная бухгалтерия» Несмотря на то, что налоговые органы имеют право требовать представления документов как в процессе, так и вне рамок налоговых проверок, в определенных случаях компания может отказать в предоставлении документов на основании закона. Инспекторы вправе запросить у компаний документы (информацию) как во время, так и вне процесса налоговых проверок. Давайте разберемся, когда и какие проверяющие могут запросить.

Во время проведения проверки требуется запросить документы (информацию).

Правом проверяющих органов на требование предоставления документов у компаний во время выездных и камеральных проверок установлено в Налоговом кодексе Российской Федерации (подпункт 1 пункта 1 статьи 31, пункт 12 статьи 89, статья 93). Запрос на предоставление документов осуществляется путем выставления требования в установленной форме (утвержденной приказом ФНС России от 31.05.2007 № ММ-3-06/338@ (приложение 5)), в котором указываются необходимые документы. Перечень документов, запрашиваемых во время выездной проверки, не ограничен законодательно. В нем только указывается, что могут быть запрошены «документы, необходимые для исчисления и уплаты налогов» (подпункт 6 пункта 1 статьи 23 НК РФ), «необходимые для проверки документы» (пункт 1 статьи 93 НК РФ). Список же документов, требуемых во время камеральных проверок, является ограниченным (статья 88 НК РФ). Например, при проверке декларации по НДС инспекторы имеют право запросить только документы, подтверждающие правомерность применения налоговых вычетов (пункт 8 статьи 88, статья 172 НК РФ; постановление ФАС МО от 12.04.2013 № Ф05-14264/11). При проверке уточненной декларации (расчета) по любому налогу, в которой снижена сумма налога к уплате, инспекторы имеют право потребовать пояснения, объясняющие такие изменения (абзац 2 пункта 3 статьи 88 НК РФ). Аналогичное право предоставлено налоговым органам при проверке декларации (расчета) с заявленной суммой убытка (абзац 3 пункта 3 статьи 88 НК РФ). Компании должны обосновать размер убытка. Стоит отметить, что вместе с пояснениями фирма имеет право дополнительно представить выписки из регистров налогового или бухгалтерского учета, а также другие документы, подтверждающие достоверность данных, указанных в декларации (расчете) (пункт 4 статьи 88 НК РФ). При этом налоговые органы могут требовать только те регистры бухгалтерского и налогового учета, которые ведутся в соответствии с установленными правилами, с учетом положений учетной политики проверяемой компании (письма Минфина России от 25.01.2012 № 07-02-06/10, от 11.05.2010 № 03-02-07/1-228). В случае, если в соответствии с установленными правилами ведения бухгалтерского учета и учетной политикой организация не утверждает и не ведет регистры, например, в форме карточек, то отсутствуют основания для ее привлечения к ответственности за непредставление таких документов (письмо Минфина России от 25.01.2012 № 07-02-06/10).

Советуем прочитать: Как узнать, от кого пришли деньги на карту Сбербанка

Если были запросы на предоставление документов, которые не установлены законодательством

Обратим внимание на то, что делать компании в случае, если проверяющие запрашивают документы (информацию), которые не предусмотрены налоговым и бухгалтерским законодательством. Например, это может быть техническая документация по объектам основных средств, маркетинговая политика компании и другие подобные материалы. Согласно Минфина России (письма Минфина России от 14.10.2013 № 03-06-06-01/42704 и от 05.08.2008 № 03-02-07/1-336), Налоговый кодекс не содержит оснований для отклонения требований о предоставлении документов без исполнения. Такую же позицию поддерживают некоторые суды (постановление ФАС Московского округа от 13.02.2014 № Ф05-43/14, от 09.09.2013 № Ф05-10417/13 (определением ВАС РФ от 06.02.2014 № ВАС-18263/13 оставлено в силе), от 22.02.2012 № Ф05-29/12, ФАС Верховного Военного округа от 19.01.2009 № А29-2848/2008, ФАС Западно-Сибирского округа от 30.09.2008 № Ф04-6005/2008 (12805-А45-29)). Однако следует учитывать, что инспекторы не имеют права требовать документы, которые не имеют отношения к обязательствам по уплате налогов и сборов (пункт 1 статьи 93 НК РФ). Поэтому исполнение требований компанией в отношении документов, которые не предусмотрены налоговым и бухгалтерским законодательством, является не обязанностью, а правом компании (постановление ФАС Центрального округа от 30.07.2013 № Ф10-2109/13, ФАС Западно-Сибирского округа от 26.03.2013 № Ф04-760/13). Также не допускается требование документов, которые не относятся к предмету проверки, документов, которых нет у компании или которые она не может представить (постановление ФАС Уральского округа от 26.03.2012 № Ф09-2014/12, от 22.02.2012 № Ф09-527/12, ФАС Московского округа от 13.02.2012 № Ф05-14916/11, ФАС Приволжского округа от 13.12.2011 № Ф06-10734/11, ФАС Сибирского округа от 15.02.2011 № А32-2974/2010).

В связи с вышеизложенным, компания имеет право отказать инспекции в предоставлении документов или информации, если они не предусмотрены налоговым и бухгалтерским законодательством. Судьи, скорее всего, признают такие действия компании законными. Однако следует помнить, что отказ является явным заявлением о нежелании выполнять требования и предоставлять документы или информацию. Отказ считается налоговым правонарушением, за которое предусмотрена ответственность. Необходимо будет доказать, что отказ был оправданным. Если будет установлено, что компания не воспользовалась возможностью обратиться в инспекцию для уточнения или разъяснения требования и фактически необоснованно не выполнила его, она не сможет избежать ответственности. Также стоит помнить, что при немотивированном или произвольном отказе налоговиков в разъяснении или конкретизации необходимых сведений и перечня требуемых документов компания вправе не предоставлять такие документы или сведения. Кроме того, при принятии решения о отказе в исполнении выставленного требования инспекторы могут провести изъятие необходимых документов.

Получение необходимых документов (информации) вне пределов осуществляемой проверки

По налоговому законодательству, инспекторам предоставлено право требовать документы (информацию) вне процедуры проверки. Например, при проверке у контрагента компании, последний может быть обязан предоставить документы (информацию), относящиеся к его деятельности («встречные проверки») (согласно пункту 1 пункта 1 статьи 31, пункту 12 статьи 89 и статье 93.1 Налогового кодекса РФ). Для этого инспекция, проводящая проверку или другие налоговые контрольные мероприятия, направляет поручение на получение документов (информации), касающихся деятельности проверяемого контрагента, в инспекцию, где зарегистрирована компания. В поручении указываются основания, вызвавшие необходимость предоставления документов (информации) в ходе налогового контроля. При запросе информации о конкретной сделке также указываются сведения, которые позволяют идентифицировать эту сделку. Наиболее распространенные споры по «встречным проверкам» возникают в связи с информацией и документами, которые налоговые органы имеют право запросить, а также по отношению предоставляемых документов к контрагенту. Естественно, перечень требуемых документов будет варьироваться в различных ситуациях, и в конечном счете вопрос будет решаться судом по вопросу о законности отказа проверяемого лица в рамках «встречной проверки». Невозможно однозначно определить, в каких ситуациях требуется предоставление запрашиваемых документов (информации), а в каких можно отказаться. Скорее всего, об этом решит суд.

Советуем прочитать: Главная дорога в ПДД: что это, как правильно ездить

Потребность в получении документации (информации) о конкретной транзакции

Если инспекторам вне процедуры налоговых проверок необходимо получить информацию о конкретной сделке, они имеют право запрашивать эту информацию у участников сделки или у других лиц, которые обладают информацией об этой сделке (пункт 2 статьи 93.1 Налогового кодекса Российской Федерации). Порядок запроса документов (информации) в данном случае аналогичен порядку запроса документов (информации) о контрагенте (статья 93.1 Налогового кодекса Российской Федерации; приказ Федеральной налоговой службы России от 25.12.2006 № САЭ-3-06/892@ (приложение 3)). Запрос документов (информации) о конкретной сделке может не содержать четкого перечня запрашиваемых документов, но должен содержать достаточно данных для идентификации сделки, которая является предметом запроса (определения Верховного Арбитражного Суда Российской Федерации от 09.03.2011 № ВАС-1965/11, от 09.03.2011 № ВАС-2015/11).

Если список требуемых документов для определенной сделки (в соответствии с пунктом 2 статьи 93.1 Налогового кодекса РФ) не является подробным, компания может предоставить основные первичные документы, подтверждающие сделку, а также другие документы, связанные с расчетом налогов. Согласно позиции Министерства финансов России (письмо Минфина России от 02.05.2007 № 03-02-07/1-209) информация о конкретной сделке может содержать, в частности, данные о сторонах этой сделки, ее предмете, условиях совершения. В заключение отметим, что невозможно предусмотреть и описать все детали требования предоставления документов. Каждая ситуация требует индивидуального подхода и принятия обоснованного решения. При получении требования руководитель компании должен тщательно проанализировать все запрашиваемые документы, убедиться в законности запроса и при необходимости уточнить список документов. После проведения анализа руководитель должен принять решение о предоставлении или отказе в предоставлении документов и оценить законность такого отказа, не забывая о ответственности, предусмотренной Налоговым кодексом.

Петровка, 38»

ПРОВЕРКА ДОКУМЕНТОВ И ЗАКОН

Представитель правоохранительных органов осуществляет контроль документов, удостоверяющих личность гражданина. Это было нередкой сценой, но давайте рассмотрим ее с юридической точки зрения.

Мы проживаем в стране с устоявшимся правопорядком, поэтому все государственные работники, включая полицейских, обязаны выполнять свои обязанности в полной согласованности с нормами закона.

Право полиции на проверку документов граждан регулируется статьей 13, частью 1, пунктом 2 Федерального закона от 7 февраля 2011 года № 3-ФЗ «О полиции» (далее — Закон о полиции). В соответствии с этим пунктом, проверка документов может осуществляться в следующих случаях: 1) есть основания подозревать граждан в совершении преступления или считать их лицами, находящимися в розыске; 2) имеется основание для возбуждения дела об административном правонарушении в отношении этих граждан; 3) существуют основания для задержания граждан в соответствии со статьей 27.3 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях (далее – КоАП РФ) и (или) статьей 91 Уголовно-процессуального кодекса Российской Федерации. Иное основание для проверки документов, подтверждающих личность, полиция не имеет в соответствии с федеральным законодательством.

Поэтому, требование работника правоохранительных органов предоставить документ, подтверждающий личность, должно быть согласовано с положениями пункта 2 части 1 статьи 13 Закона о полиции, в противном случае такое требование будет незаконным.

Представьте себе такую ситуацию: сотрудник полиции провел проверку документов у человека, вызывающего подозрения. Он убедился в том, что гражданин не совершил никаких нарушений, и с извинениями вернул ему паспорт. Можно ли сказать, что полицейский нарушил закон? Ответ однозначно отрицательный.

Норма Закона о полиции, изложенная выше, не означает, что во время проверки документов полицейский должен обладать информацией, достаточной для определения причастности проверяемого лица к совершению правонарушения. Следует отметить, что проверяемый может быть всего лишь внешне похож на розыскиваемое лицо, и это уже является основанием для запроса предъявления документов.

Необходимо помнить, что в процессе проверки документов требуется обращение к гражданину. В соответствии с частью 4 статьи 5 Закона о полиции полицейский обязан при обращении к гражданину: 1) называть свои должность, звание, фамилию и предъявлять по требованию гражданина служебное удостоверение. После этого необходимо сообщить причину и цель обращения; 2) если к гражданину применяются меры, ограничивающие его права и свободы, полицейский обязан разъяснить причину и основания применения таких мер, а также указать обязанности, возникающие у гражданина в связи с этим.

Советуем прочитать: Как восстановить правоустанавливающие документы на квартиру?

Был оставлен запрос на предъявление паспорта.

По законодательству Российской Федерации нет требования для граждан иметь при себе паспорт или другой документ, подтверждающий их личность. Следовательно, если гражданин отказывается идентифицировать себя путем представления таких документов полицейскому сотруднику, это не может считаться неповиновением законному требованию (согласно статье 19.3 Кодекса об административных правонарушениях РФ). Этот вывод подтвержден судебной практикой (судебное решение Сыктывдинского районного суда от 2 февраля 2015 года по делу № 5-41/2015).

В данной статье необходимо рассмотреть важный вопрос о том, какие документы могут подтверждать личность гражданина. Большинство юристов категорически утверждают, что единственным таким документом является паспорт Российской Федерации. Однако, обоснованность этой позиции вызывает сомнения. В пункте 1 Указа Президента Российской Федерации от 13 марта 1997 года № 232 и пункте 1 Положения о паспорте гражданина Российской Федерации, указано, что паспорт является основным документом, удостоверяющим личность гражданина Российской Федерации. Термин «основной документ», используемый законодателем, не означает, что паспорт является «единственным документом» для подтверждения личности. Статья 10 Федерального закона от 31 мая 2002 года № 62-ФЗ «О гражданстве Российской Федерации» подтверждает различие между этими понятиями, определяя виды основных документов, удостоверяющих личность гражданина Российской Федерации в соответствии с федеральным законом. Однако, в российском законодательстве не существует нормативного правового акта, содержащего исчерпывающий список документов, удостоверяющих личность гражданина.

Сущность прав и парадоксы их существования.

Также стоит отметить о специальной категории документов, которые выдаются гражданам Российской Федерации для подтверждения их личности, однако они имеют своеобразный правовой статус и не могут полностью и на неопределенный срок заменить паспорт гражданина. В пункте 16 статьи 2 Федерального закона от 12 июня 2002 года № 67-ФЗ «Об основных гарантиях избирательных прав и права на участие в референдуме граждан Российской Федерации» содержится подробный перечень таких документов: 1) военный билет, временное удостоверение, выданное взамен военного билета, или удостоверение личности военнослужащего, для лиц, проходящих военную службу (военный билет является документом, подтверждающим личность гражданина, только на время его прохождения военной службы. — Прим. авт.); 2) временное удостоверение личности гражданина Российской Федерации, выдаваемое в период оформления паспорта; 3) документ, подтверждающий личность гражданина Российской Федерации, с помощью которого гражданин осуществляет въезд в Российскую Федерацию (для постоянных жителей за пределами Российской Федерации); 4) справка установленного образца, выдаваемая гражданам Российской Федерации, находящимся под стражей в качестве подозреваемых и обвиняемых.

В случае наличия законных оснований, сотрудники полиции имеют право проводить проверку удостоверяющих личность документов у лиц, которые не имеют прочной юридической связи с Российской Федерацией. Федеральные законы, которые определяют правовой статус таких лиц, указывают на документы, которые могут подтвердить личность иностранных граждан и лиц без гражданства.

Ошибочно считается, что документы, такие как удостоверения государственного гражданского служащего, адвоката, студенческий билет и пенсионное удостоверение, идентифицируют личность человека. На самом деле, эти документы выдается с другими целями — подтверждения правового положения человека, его связи с определенной структурой или социальной группой.

Вопрос о признании водительского удостоверения документом, удостоверяющим личность, становится предметом дебатов. Согласно решению Верховного суда Российской Федерации (ГКПИ 06-1016), водительское удостоверение содержит все необходимые данные для подтверждения личности гражданина. Также Кассационная коллегия Верховного суда Российской Федерации (КАС 06-547) подтвердила эту позицию. Однако определение Верховного суда не содержит информации о том, какие именно реквизиты являются необходимыми. Кроме того, ни в одном нормативном правовом акте, включая Федеральный закон «О безопасности дорожного движения», водительское удостоверение не названо документом, удостоверяющим личность. Это создает парадоксальную ситуацию, из которой можно сделать вывод, что любой документ с аналогичными реквизитами может быть приравнен к удостоверению личности. В свете этой проблемы правоприменительной практики необходимо законодательно утвердить перечень документов, удостоверяющих личность гражданина.

При проверке документов, подтверждающих личность, часто возникают конфликтные ситуации из-за расхождения мнений о том, можно ли передать документы сотруднику полиции. Несмотря на отсутствие законодательного регулирования процедуры передачи документов в руки полицейского, органы надзора за деятельностью полиции придерживаются единой позиции. Отвечая на обращение гражданина, прокуратура города Санкт-Петербург заявила следующее: «Сотрудник ППС имеет право изучать документы гражданина, получив их в руки. Такая процедура не может считаться изъятием документов» (письмо № 35-116-2013 от 18 января 2013 года).

корпоративного права, специализирующийся на вопросах законности и соответствия деятельности компании законодательству.

Управление государственной гражданской безопасности Министерства внутренних дел Российской Федерации в городе Москве.